Zum 1. Januar 2025 treten bedeutende Änderungen für Kleinunternehmer in Kraft. Diese betreffen insbesondere die Umsatzgrenzen, die steuerliche Behandlung und neue Regelungen für den Verzicht auf die Kleinunternehmerregelung. Hier sind die wichtigsten Neuerungen im Überblick.
Erhöhung der Umsatzgrenzen
Die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG bleibt weiterhin bestehen, jedoch mit angepassten Umsatzgrenzen:
Der Umsatz im Vorjahr darf nun […]
Gute Nachrichten für Unternehmen: Ab dem 1. Januar 2025 treten neue Regelungen zur Aufbewahrungspflicht von Buchungsbelegen in Kraft. Sowohl handels- als auch steuerrechtlich werden die Fristen verkürzt, was eine deutliche Entlastung für Betriebe bedeutet. Doch was genau ändert sich, und was müssen Unternehmen beachten?
Im Jahr 2025 treten in Deutschland mehrere steuerliche Änderungen in Kraft, die sowohl Privatpersonen als auch Unternehmen betreffen.
Erhöhung des Grundfreibetrags und Anpassung des Einkommensteuertarifs
Der Grundfreibetrag wird um 312 € auf 12.096 € angehoben. Diese Maßnahme dient der steuerlichen Freistellung des Existenzminimums und dem Ausgleich der sogenannten kalten Progression. Zudem werden die Tarifeckwerte des Einkommensteuertarifs um 2,6 % nach […]
Das Jahresende und besondere Anlässe wie Jubiläen oder Geburtstage bieten viele Gelegenheiten, Mitarbeiter und Kunden mit Geschenken zu erfreuen. Doch wie sieht es mit der steuerlichen Absetzbarkeit solcher Zuwendungen aus? Hier sind die wichtigsten Fakten für Unternehmer:
Mitarbeitergeschenke
Geschenke an Mitarbeiter werden steuerlich anders behandelt als Kundengeschenke:
Sachgeschenke bis zu 44 Euro monatlich bleiben steuerfrei (Sachbezugsfreigrenze).
Bei […]
Der Jahresabschluss ist ein zentraler Meilenstein für jedes Unternehmen. Er bildet die Basis für die Steuerabrechnung und ermöglicht eine präzise Bewertung der finanziellen Lage. Damit alles reibungslos verläuft, sollten folgende Punkte beachtet werden:
Buchführung prüfen
Eine korrekte und vollständige Buchführung ist der Schlüssel zum erfolgreichen Jahresabschluss. Überprüfen Sie Erträge, Aufwendungen, Abschreibungen und Rückstellungen sorgfältig. Moderne […]
Die Homeoffice-Pauschale wurde 2020 während der Corona-Pandemie eingeführt, um Arbeitnehmer für zusätzliche Kosten wie Strom und Heizung bei der Arbeit von zu Hause zu entschädigen. Ursprünglich bis 2022 geplant, wurde sie 2023 entfristet und erhöht, da das Homeoffice in vielen Unternehmen weiterhin genutzt wird.
Ab 2024 gibt es neue Regelungen: Die Pauschale wird auf 6 Euro […]
Als erfahrener Steuerberater und vereidigter Buchprüfer biete ich Ihnen maßgeschneiderte Treuhandtätigkeiten an, die speziell darauf ausgelegt sind, Ihr Vermögen zu schützen und optimal zu verwalten. Mit über 20 Jahren Erfahrung in der Betreuung von Mandanten und einem fundierten Wissen als studierter Diplom-Kaufmann, stehe ich Ihnen als verlässlicher Partner zur Seite. Egal ob für Privatpersonen, Unternehmer […]
Für Betriebsveranstaltungen gilt derzeit ein steuerlicher Freibetrag von 110 Euro je Teilnehmer pro Veranstaltung. Maßgeblich ist die Anzahl der Anwesenden, nicht der Eingeladenen. Übersteigt der Betrag diese Grenze, ist nur der übersteigende Teil steuerpflichtig; bei einem Betrag von 120 Euro sind das 10 Euro. Eine Pauschalbesteuerung mit 25 Prozent des überschreitenden Betrags ist möglich. Der […]
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Außergewöhnliche Belastungen sind besondere Ausgaben, die einem Steuerpflichtigen zwangsläufig und unverschuldet entstehen. Diese Kosten können teilweise von der Steuer abgesetzt werden und mindern somit die Steuerlast. Es ist wichtig, die Voraussetzungen und die Abzugsfähigkeit dieser Belastungen zu verstehen, um sie in der privaten Steuererklärung korrekt anzugeben.
Welche Aufwendungen können Sie als außergewöhnliche Belastung geltend machen?
Kosten für […]
